Чим відрізняється лізинг від кредиту: грамотний вибір послуги

Лізинг і кредит дають можливість користуватися майном до оплати його повної вартості. Поступове повернення грошей за необхідний товар - загальна характеристика і плюс обох фінансових продуктів. Уникнути підводних каменів і вибрати відповідну послугу допоможе вивчення питання, чим відрізняється лізинг від кредиту.

зміст:

  1. Відмінність 1. Що отримує клієнт
  2. Відмінність 2. Питання власності та страхування
  3. Відмінність 3. Фінансові пільги бізнесу
  4. Відмінність 4. Що вигідніше юрособам і фізособам

Відмінність 1. Що отримує клієнт

За кредитним договором клієнт отримує грошові кошти на покупку майна - автомобіля, земельної ділянки, обладнання, квартири. Після позитивного рішення про надання позики він сам вибирає товар. Клієнт купує, банк виробляє за нього оплату. Позичальник поступово погашає борг фінансової організації.

Лізинговий договір передбачає отримання майна. Покупку здійснює лізингова компанія, а не клієнт. Лізингоодержувач за певну плату тимчасово користується і володіє товаром. При виборі додаткового джерела фінансування варто враховувати основний загальний мінус кредиту та лізингу - необхідність переплати.

Відмінність 2. Питання власності та страхування

Простий приклад - придбання транспортного засобу. При покупці автомобіля в кредит клієнт банку стає його власником. Транспортний засіб виступає заставою. За договором лізингу власником залишається лізингодавець.

Право власності після закінчення економіко-правових відносин може переходити до лізингоодержувача. В цьому випадку викупна ціна предмета договору включається в загальну суму.

З питанням власності пов'язана інша відмінність лізингу від автокредиту: хто займається страхуванням транспортного засобу. Укладаючи договір з банком, клієнт зобов'язується застрахувати машину по ризиках:

  • розкрадання
  • збиток

Деякі організації видають грошові кошти без КАСКО. Однак ця пільга передбачає значне збільшення процентної ставки, розміру початкового внеску (з 15% до 40%). Правові відносини лізингу позбавляють клієнта від необхідності вирішувати державні питання страховки. Їх лізингодавець як власник вирішує самостійно.

Відмінність 3. Фінансові пільги бізнесу

Законодавство України передбачає фінансові пільги для суб'єктів відносин лізингу.Тому юридичні особи, індивідуальні підприємці при пошуках додаткових коштів вибирають фінансову оренду. Вигідні відмінності лізингу від кредиту розглянуті в таблиці.

параметрикредитлізинг
вид амортизаціїСтандартний спосіб нарахуванняМожлива прискорена амортизація, зменшення податку на прибуток
термін амортизації5-7 років, після погашення позики необхідні виплати податку на майноВідповідає терміну договору лізингу
Податок на майновідсутність економіїЕкономія через прискореної амортизації
Облік на балансітільки клієнтаКлієнта або лізингодавця за угодою
Що відносять на витрати компаніїВідсотки за кредитомВсі платежі за договором

Лізингові платежі можуть здійснюватися продукцією, яка виробляється предметом лізингу (конкретним обладнанням) і має натуральну форму. Договір часто передбачає проведення додаткових робіт і надання послуг. В рамках одного правовідносини одна особа може бути продавцем і лізингоодержувачем.

Фінансова оренда може бути міжнародної і внутрішньої. Значущим мінусом лізингу юрособи, IP вважають високі митні збори, передбачені при ввезенні обладнання. Інші недоліки фінансового продукту:

  • невелика кількість лізингових компаній
  • обмежений асортимент продукції (зазвичай укладають договір на обладнання, автотранспорт)
  • земельні ділянки, природні об'єкти не можуть бути предметом договору.

Відмінність 4. Що вигідніше юрособам і фізособам

Простими словами лізинг - це можливість володіти, користуватися необхідним майном на вигідних для власного бізнесу фінансових умовах. Послуга включає в себе елементи:

  • оренди
  • кредиту
  • інвестицій

З 2011 р продукт став доступний також фізичним особам. Зараз предмет фінансової оренди може використовуватися не тільки для підприємницьких цілей. Однак через можливість зменшити базу оподаткування лізинг вигідніше використовувати юрособам, індивідуальним підприємцям.

Для фізособи кредит - це кращий варіант. Клієнт заздалегідь знайомиться з розміром платежів, розраховує свої можливості, виходячи з доходів. Привертає співпозичальників, поручителів. Усвідомлює власну відповідальність за користування майном, намагається заробити більше.

Таблиця коротко представляє відмінності лізингу від кредиту:

параметрилізингкредит
Предмет договорумайноГрошові кошти
хто власникЛізингова компаніяклієнт
фінансові пільгипередбаченівідсутні
Кому підходить продуктЮрособам, IPфізособам

Залиште Свій Коментар